[하루 1분 Tip] 연말정산 기초 마스터!(간소화 관련, 환급금 조회 등)

1분 팁

 

안녕하세요! 1분 Tip입니다. 오늘은 연말정산의 기초에 대해 알아보겠습니다.

 

목차

 

1. 연말정산이란?

 

2. 연말정산 대상자

 

3. 연말정산 절차 및 필요서류

 

4. 연말정산 꿀팁

 

5. 연말정산 간소화 및 환급금 확인방법

 

1. 연말정산이란?

 

급여소득에서 원천징수한 세액의 과부족을 연말에 정산하는 일

 

근로자가 한 해 동안 받은 소득에 대해 과세 표준을 계산하고,

매달 원천징수된 소득세와 실제 납부해야 할 세금을 비교하여 정하는 과정입니다.

 

결과적으로 두가지 상황이 나오게 됩니다.

 

세금 환급 : 초과 납부된 세금을 돌려받는 경우

세금 추가 납부 : 덜 납부된 세금을 더 내야 하는 경우

 

  - 연말정산의 중요성(해야하는 이유)

 

개인적 혜택

세금 환급 기회: 공제 항목(의료비, 교육비, 보험료, 주택자금 등)을 반영하여 초과 납부된 세금 환급 가능

경제적 여유 제공: 공제 항목을 최대한 활용하면 세금 부담이 줄어들어 가계에 여유 제공

 

공정한 세금 부과

근로자의 소득과 지출, 가족 상황 등을 반영하여 세금을 정확히 계산함으로써 공정성 확보

소득 수준에 맞는 세율을 적용하고, 저소득층에게 추가적인 공제 혜택 제공

 

국가의 세수 확보

근로자들의 소득과 공제 신고를 통해 탈세를 방지하고 안정적인 세수 확보

근로자가 성실히 세금을 신고하도록 유도해, 세금 제도의 투명성 강화

 

2. 연말정산 대상자

 

  - 아르바이트생, 인턴, 비정규직

 

      * 3개월 이상 일을 하였고 4대 보험이 가입되어 있다면 연말정산 대상자

      * 일용근로소득세율 6.6%가 적용된 근로자는 대상자가 아님

 

  - 프리랜서, 자영업자

 

      * 근로소득이 아니기때문에 대상자 X

      * 근로소득이 대상자가 아니며, 매년 5월에 시행하는 종합소득세 신고를 해야합니다.

        그러나 직장 근로자가 근로소득 외에 투자나 부업 등으로

        추가소득이 연간 300만원이 넘는다면 종합 신고 대상이 됩니다.

 

  - 중도퇴사자

 

      * 이전회사의 근로소득 원천징수 영수증을 받아 현재 회사에 제출하여 연말대상 가능

 

 - 12월 입사자

 

      * 총 급여가 500만원이 넘으면 연말정산 대상자

 

3. 연말정산 절차와 필요서류

 

의료비 공제

 

본인·가족의 의료비가 총 급여의 3%를 초과하면 공제 가능

필요서류 : 의료비 지출 영수증이나 병원에서 발급한 의료비 납입 확인서, 보험료 납입증명서

 

교육비 공제

 

본인 및 부양가족의 교육비 지출 시 공제가능

필요서류 : 자녀나 본인의 교육비 영수증, 교육비 납입증명서

 

월세 공제

 

무주택 근로자가 월세를 납부하면 최대 750만원까지 공제 가능

 

기부금 공제

 

필요서류 : 기부금 영수증, 연금저축이나 보험료 공제 관련 증명서

 

신용카드 공제

 

총 급여의 25% 이상 사용 시 공제 가능(체크카드와 현금영수증은 공제율이 더 높음)

 

연금저축 공제

 

연금저축펀드 ·IRP 가입 시 최대 900만원까지 공제 가능

 

요즘은 국세청 홈택스 연말정산 간소화 서비스가 있어 간편하게 진행이 가능합니다!

 

4. 연말정산 꿀팁!

 

  1. 신용카드 vs 체크카드 비교 활용하기

 

      - 신용카드는 15%, 체크카드와 현금영수증은 30% 공제

      - 연말에는 체크카드 사용 비율을 높이는 것이 유리!

 

  2. 빠진 공제 내역 직접 추가하기

 

      - 국세청 홈택스에서 자동 조회되지 않는 자료가 있을 수 있으니 꼼꼼하게 확인!

 

  3. 월세 납부자는 꼭 공제 신청하기

 

      - 무주택 근로자는 연봉 7천만 원 이하일 경우 최대 10%까지 공제 가능

 

  4. 홈택스 "미리보기 기능" 활용

 

      - 예상 환급액 확인 가능

5. 연말정산 간소화 및 환급금 확인방법

1	국세청 홈택스 접속
	- 홈택스 홈페이지 접속  - "연말정산 간소화 서비스" 선택
2	본인 인증하기
	- 공동 ·금융인증서, 민간인증서(카카오페이, PASS 등) 중 선택하여 로그인
3	소득 ·세액공제 자료 조회 및 다운로드
	- 소득 ·세액공제 자료 조회 클릭 - 필요한 항목 선택 후 다운로드(PDF, XML) - 회사에 직접 제출하거나 편리한 연말정산 서비스 이용하여 자동 제출
4	추가 공제 항목 입력
	- 자동 조회되지 않는 항목 직접 입력 필요 - 추가 입력이 필요한 항목 예시 * 월세 공제 * 기부금(소액 기부 제외) * 안경 구입비, 교복비
5	회사에 제출 or 홈택스 편리한 연말정산 이용
	1. 일반 제출 : 출력 후 회사 제출 2. 편리한 연말정산 서비스 : 홈택스를 통해 회사와 직접 연계 가능

 

 

연말정산 추가 질문 정리

 

연말정산 기간은 언제인가요?

연말정산은 보통 매년 1월에 진행됩니다. 회사마다 기한이 다를 수 있으니 확인해야합니다!

 

간소화 서비스는 언제 이용할 수 있나요?

국세청 간소화 서비스는 매년 1월 15일부터 이용 가능합니다.

 

소득공제와 세액공제의 차이는 무엇인가요?

소득공제는 과세표준을 줄이고, 세액공제는 최종 납부 세액을 줄이는 방식입니다.

 

연금저축 공제 한도는 얼마인가요?

연금저축 공제는 최대 400만 원까지 가능합니다.

 

환급금은 언제 받을 수 있나요?

환급금은 보통 2월 말에서 3월 초에 지급됩니다.

 

https://1minutetip.tistory.com/3

[하루 1분 Tip] 국민연금 기초 마스터하기!

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지금까지 연말정산의 기초에 대하여 알아보았습니다.

연말정산이 "13월의 월급이나 보너스"라는 표현이 있는 것처럼 잘 챙길경우

세액공제와 소득공제를 통해 금전적인 이득을 볼 수 있습니다.

여러분 모두 잘 챙기셔서 경제적 자유에 한 걸음 더 가까워지시길 바랍니다!!

 

다음에 더 유익한 글로 찾아뵙겠습니다. 오늘도 읽어주셔서 감사합니다!!